ЄС визначив необхідність для своїх країн-членів посилити захист від шахрайства з ПДВ, запровадивши з 1 січня 2024 року нові закони про прозорість.
Ці правила мають надати органам податкового адміністрування країн-членів ЄС інформацію про платежі від банків, небанківських фінустанов та поштових служб, що дозволить краще виявляти випадки шахрайства з ПДВ.
Про це інформує видання psm7.com.
Електронна комерція — особлива сфера уваги політичного блоку. ЄС стверджує, що онлайн-торговці без присутності в країнах-членах ЄС можуть здійснювати транзакції та вести бізнес, уникаючи сплати ПДВ.
«Ці нові правила відіграватимуть вирішальну роль у боротьбі з шахрайством з ПДВ, яке щороку коштує урядам країн ЄС мільярди недоотриманих доходів, — сказав Паоло Джентілоні, комісар ЄС з питань економіки. — Використовуючи інформацію, зібрану постачальниками платіжних послуг, такими як банки та компанії з обслуговування кредитних карток, фахівці з боротьби з шахрайством у державах-членах ЄС зможуть легше і точніше виявляти і припиняти шахрайські дії в секторі електронної комерції».
За даними ЄС, електронна комерція «особливо схильна» до несплати ПДВ та шахрайства, і ЄС стурбований тим, що така злочинна діяльність згодом створила дірки в податкових надходженнях країн-членів.
Використовуючи інформацію від постачальників платіжних послуг — PSP (банків, поштових відділень тощо), які обслуговують близько 90% електронної комерції в ЄС, — влада сподівається суттєво обмежити транскордонне шахрайство з ПДВ.
Згідно з новими вимогами, з 1 січня 2024 року PSP зобов’язані здійснювати моніторинг одержувачів транскордонних платежів. З 1 квітня інформація про тих, хто отримує понад 25 транскордонних платежів на квартал, має передаватися державним адміністраторам.
Інформація буде централізована в загальноєвропейській базі даних, розробленій Європейською Комісією та Центральною електронною системою платіжної інформації, для зберігання, агрегування та перехресної перевірки.
Держави-члени матимуть доступ до цієї інформації через спеціалізовану мережу ЄС з боротьби з шахрайством у сфері ПДВ — Eurofisc — для більш ефективного моніторингу підприємств, які не дотримуються вимог законодавства, в тому числі тих, що розташовані за межами ЄС.
Нарешті, посадові особи Eurofisc, відповідальні за зв’язки з громадськістю, також отримали більше повноважень у сфері правозастосування. Відтепер вони можуть надсилати запити на інформацію, проводити перевірки або скасовувати реєстрацію ПДВ-номерів.
Протидія шахрайству останнім часом стала центральним питанням для кількох міжнародних і національних органів: британський Регулятор платіжних систем (PSR) і Міжнародна організація комісій з цінних паперів (IOSCO) зробили кроки в напрямку запобігання шахрайству.
Святковий період також є часом підвищених ризиків шахрайства для багатьох через збільшення кількості платежів, хоча деякі спостерігачі очікували, що витрати на Різдво дещо зменшаться через вплив кризи вартості життя.
за матеріалами джерела
